揭阳市住建局关于揭审行报﹝2024﹞10号审计报告指出问题的整改落实情况报告

揭阳市审计局：

对于贵局在《揭阳市审计局审计报告》（揭审行报〔2024〕10号）中指出有关问题，我局高度重视，已经在规定期限内及时组织落实整改。现将有关情况报告如下：

一、关于“部分费用支出年初预算编制不够精准”的问题

经核实，因我局实际工作较为繁杂，年初预算所细化的支出经济分类无法满足实际工作需求。为确保会计核算准确性，我局于年中执行预算时，根据逐项支出的实际情况对有关项目预算再次进行细化，调剂至相应支出经济分类后再进行支出。

2025年起，我单位将更加严格按照《预算法》有关要求，完善年初预算编制工作，更加科学、精准编制年度部门预算。

二、关于“记账凭证内容不完整”的问题

经核实，我局均有在每一册记账凭证、会计报表及会计账簿的封面处加盖记账人员、审核人员、财务负责人及单位负责人印章或签字，但未在每一份记账凭证上加盖制单人员、审核人员等印章或签字。

针对上述情况，我局已于2024年9月14日前，完成2023年度机制记账凭证记账人、制单人、审核人、财务负责人印章补盖工作，并自2024年起对机制记账凭证逐一审核并加盖记账人、制单人、审核人、财务负责人印章或签字，确保记账凭证填制规范。

今后，我局将严格执行《会计基础工作规范》要求。

三、关于“完善预算编制管理，严格预算执行工作”的审计建议

今后，我局将加强对各类财经法规的学习，提高财经法规意识，完善预算编制管理，编准、编细年初部门预算，并严格执行预算，确保“先有预算、后有支出”。

四、关于“规范会计核算工作，真实反映收支情况”的审计建议

今后，我局将加强对《会计基础工作规范》等规章制度的学习，提高财务管理水平及人员业务能力，规范会计核算工作，确保会计记账凭证内容准确、完整。

揭阳住房和城乡建设局

2024年9月14日

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原文地址：http://www.jieyang.gov.cn/zjj/zwzx/tzgg/content/post_881420.html